U bent niet verplicht bij uw huidige aanbieder te blijven

Veel mensen denken dat zij hun lijfrente moeten uitkeren bij de aanbieder waar de polis ooit is afgesloten. Dat is niet zo. U bent niet verplicht om bij uw huidige aanbieder te blijven. Wanneer uw lijfrente vrijkomt, mag u zelf kiezen waar u de uitkering onderbrengt. Dit biedt u de mogelijkheid om aanbieders te vergelijken op prijs, voorwaarden en uitkeringsvormen.

Stappenplan: Wat te doen als je lijfrente vrijkomt

Wanneer een lijfrente vrijkomt, moeten er belangrijke keuzes worden gemaakt die direct invloed hebben op inkomen en belasting. Dit stappenplan helpt u snel te bepalen wat u moet doen en welke opties het beste bij uw situatie passen.
 
1. Controleer wanneer je lijfrente vrijkomt
- Bekijk de einddatum in de polis of bankspaarrekening.
- Let op: bij verzekeraars kan de uitkeringsdatum afwijken van de contractdatum.

2. Verzamel alle gegevens van je lijfrente
- Polisnummer, waarde, type product (verzekering of bankspaarrekening).
- Check of er sprake is van oud regime of nieuw regime — dit bepaalt de fiscale opties.

3. Bepaal wanneer u de uitkering wilt laten starten
- Direct bij vrijkomen, of uitstellen tot een later jaar.
- Uitstellen kan fiscaal gunstig zijn, maar is niet altijd toegestaan.

4. Kies het type uitkering 
- Periodieke uitkering (bijvoorbeeld 5–20 jaar).
- Levenslange uitkering.
- Uitkering ineens (lumpsum) — alleen mogelijk onder voorwaarden en met belastingheffing.
- Let op de fiscale regels: minimale looptijd, leeftijdseisen en jaarruimte/verrekeningsregels.

5. Vergelijk aanbieders voor de uitkering
- Let op: rente, kosten, flexibiliteit, uitkeringsvorm.
- Gebruik vrijblijvend onze rekentool voor inzicht in de hoogte van uw uitkering

6. Vraag een offerte aan bij de aanbieder naar keuze
- Offertes zijn meestal 14–30 dagen geldig.
- Controleer of de aanbieder de waardeoverdracht regelt.

7. Geef u keuze door aan je huidige aanbieder
- Vaak via een formulier of digitale omgeving.
- Zij zetten de lijfrente om naar de gekozen uitkering of dragen het bedrag over.

8. Controleer de eerste uitbetaling en fiscale verwerking
- De uitkering wordt belast in box 1.
- Check of de inhouding van loonheffing klopt en of uw maandbedrag aansluit bij uw planning.

Waarom overstappen interessant kan zijn

U bent niet verplicht om bij uw huidige aanbieder te blijven. Wanneer uw lijfrente vrijvalt, dan mag u zelf kiezen waar u de lijfrente uitkering gaat onderbrengen. Dit biedt u de mogelijkheid om aanbieders te vergelijken op prijs, voorwaarden en uitkeringsvormen. Omdat u vrij bent om te kiezen, kunt u profiteren van:

• hogere vaste uitkeringen bij een andere verzekeraar
• betere beleggingsmogelijkheden bij variabele lijfrentes
• duidelijkere voorwaarden of meer flexibiliteit
• lagere kosten, wat direct invloed heeft op uw uiteindelijke uitkering

Pensioenkoers.nl vergelijkt alle aanbieders transparant, zodat u eenvoudig ziet waar uw lijfrente het beste tot zijn recht komt.

Fiscaal geruisloze overdracht

Een overdracht naar een andere aanbieder kan fiscaal geruisloos plaatsvinden. Dat betekent dat:

• u geen belasting betaalt over het lijfrentekapitaal tijdens de overdracht
• uw fiscale voordelen behouden blijven
• de lijfrente gewoon doorgaat onder de nieuwe aanbieder
• De Belastingdienst ziet dit als een reguliere voortzetting van uw lijfrente, waardoor er geen revisierente of belastingheffing ontstaat.

Belangrijke aandachtspunten 

• Een overdracht is alleen fiscaal geruisloos wanneer het lijfrentekapitaal wordt ondergebracht in een fiscaal toegestane lijfrentevorm.
• De keuze voor een nieuwe aanbieder moet passen bij uw financiële situatie, risicobereidheid en doelstellingen.
• Bij variabele lijfrentes blijft u beleggingsrisico lopen, ongeacht de aanbieder. Resultaten uit het verleden bieden geen garantie voor de toekomst.

Uw keuze, uw voordeel
Door niet automatisch bij uw huidige aanbieder te blijven, creëert u ruimte om te kiezen voor een uitkering die beter aansluit bij uw wensen. Pensioenkoers.nl helpt u deze keuze helder en onafhankelijk te maken.

Wat is een lijfrenteverzekering?

Een lijfrenteverzekering is een financieel product waarmee u periodiek of eenmalig geld inlegt om later een aanvullend inkomen te ontvangen, vaak als aanvulling op uw pensioen met fiscaal voordeel. Een lijfrenteverzekering vergelijk en bereken je bij Pensioenkoers zelf online. Wij hebben alle banken- en verzekeraars voor je op een rij gezet en regelen de hoogste lijfrente uitkering tegen de beste voorwaarden voor uw vrijkomende lijfrente verzekering.

Rekenvoorbeeld: hoeveel krijg ik bij een lijfrentekapitaal van €100.000?

Stel: je lijfrente komt vrij en u hebt een kapitaal van €100.000. U kiest hierbij voor een vaste periodieke uitkering met een looptijd van 20 jaar en een rente van 3,0%.

Stap 1: Berekening van de bruto maanduitkering
Kapitaal: €100.000
Looptijd: 20 jaar = 240 maanden
Rente: 3,0%
Formule: annuïteitenberekening
Bruto maanduitkering ≈ €554 per maand

Stap 2: Wat houd u netto over?
De uitkering valt in box 1 (inkomen uit werk en woning). Hoeveel U netto ontvangt hangt af van uw persoonlijke belastingtarief.

Indicatie bij een gemiddeld belastingtarief van 37%:

Bruto: €554
Inhouding belasting: ± €205
Netto per maand ≈ €349

Samenvatting van het voorbeeld
Kapitaal: €100.000
Looptijd: 20 jaar
Rente: 3,0%
Bruto uitkering: ± €554 p/m
Netto uitkering: ± €349 p/m

Hoe de marktrente uw lijfrente‑uitkering bepaalt

De hoogte van uw lijfrente‑uitkering hangt direct samen met de marktrente op het moment dat u de uitkering aankoopt. Dit betekent dat dezelfde lijfrentewaarde — bijvoorbeeld €100.000 — tot heel verschillende maandbedragen kan leiden, afhankelijk van de rente die op dat moment geldt.

1. Hogere markrente is een hogere periodieke uitkering
Wanneer de marktrente stijgt, ontvangt u meer maandelijkse lijfrente. De verzekeraar kan uw kapitaal dan namelijk tegen een hogere rente uitkeren, waardoor uw maandbedrag stijgt.

2. Lagere rente is een lagere periodieke uitkering
Daalt de rente, dan daalt ook uw maanduitkering. Uw kapitaal levert dan minder rendement op, waardoor de verzekeraar een lager bedrag kan uitkeren.

3. Het aankoopmoment is dus cruciaal
Omdat de rente dagelijks kan veranderen, is het moment waarop u de uitkering aankoopt van grote invloed op uw uiteindelijke maandbedrag. Voor veel mensen is dit het belangrijkste financiële besluit bij een vrijkomende lijfrente.

Heeft u een vraag of behoefte aan meer informatie over uw vrijkomende lijfrente kapitaal? Onze experts staan met persoonlijk advies voor u klaar. 

Rente of beleggen bij een vrijkomende lijfrente?

Bij het aankopen van een lijfrente kan worden gekozen voor een vaste uitkering (rente) of een variabele uitkering (beleggen). Een vaste uitkering biedt zekerheid en stabiliteit. Een variabele uitkering biedt kans op meer rendement, maar brengt beleggingsrisico’s met zich mee. Pensioenkoers.nl helpt consumenten beide opties helder te vergelijken, zodat zij een keuze kunnen maken die past bij hun financiële situatie en risicobereidheid.

Vaste uitkering (rente)

Bij een vaste uitkering ontvangt de klant een vaste periodieke betaling gedurende de gekozen looptijd. De hoogte van de uitkering staat bij aanvang vast.

Kenmerken:

• Zekerheid: de uitkering blijft gelijk en verandert niet door marktontwikkelingen.
• Geen beleggingsrisico: schommelingen op financiële markten hebben geen invloed.
• Voorspelbaar inkomen: geschikt voor klanten die afhankelijk zijn van stabiele inkomsten.
• Een vaste uitkering biedt rust en duidelijkheid, maar geen kans op een hogere opbrengst dan vooraf is afgesproken.

Variabele uitkering (beleggen)

Bij een variabele uitkering wordt het lijfrentekapitaal belegd. De hoogte van de uitkeringen kan daardoor stijgen of dalen.

Kenmerken:

• Kans op hoger rendement, maar dit is nooit gegarandeerd.
• Uitkeringen bewegen mee met de waarde van beleggingen.
• Risico op lagere uitkeringen, vooral bij een tegenvallend beursklimaat.

Beleggen brengt altijd risico’s met zich mee. u kunt (een deel van) het kapitaal verliezen. Resultaten uit het verleden bieden geen garantie voor de toekomst.

Wat houdt een levenslange lijfrenteverzekering in?

Een levenslange lijfrenteverzekering verzekert net als een pensioenverzekering het zogenaamde ""lang leven risico"". Deze term doelt erop dat bij een levenslange lijfrenteverzekering de verzekeraar het financiële risico draagt van lang leven. Vaak zijn de uitkering niet geïndexeerd, dus inflatie blijft een risico.

Vrijkomende lijfrente vergelijken en aankopen uitgangspunten

De hoogte van de termijn hangt af van de marktrente op het moment van aankoop, de periode van lijfrente uitkering, de leeftijd van de verzekerde en begunstigde en de sterftekansen.

is er een medische keuring nodig voor mijn lijfrente?

Omdat bij een lijfrenteverzekering een medische keuring niet aan de orde is gaat de verzekeraar uit van de algemene levensverwachting. Gezien vanuit een individuele verzekerde kan de waarde afwijken, deze is bijvoorbeeld lager als hij een mogelijk dodelijke ziekte heeft. Voor de individuele verzekerde heeft verbetering van de gezondheid een positief effect, en omgekeerd.

Welk fiscaal regime is van toepassing op een lijfrente?

Wat u met uw vrijkomende (expirerende) lijfrente uitkering kunt doen hangt af van het fiscale regime dat op uw lijfrente van toepassing is. Wij onderscheiden het oude en het nieuwe fiscale regime.

Er is sprake van een nieuw regime lijfrente als:

• het een expirerende lijfrente uitkering betreft tegen eenmalige koopsom die is afgesloten na 1 januari 1992.
• het een premiebetalende lijfrente uitkering betreft waarbij de premie is gestart of verhoogd na 16 oktober 1990.

• het een expirerende lijfrente uitkering betreft tegen eenmalige koopsom die is afgesloten voor 1 januari 1992.
• het een premiebetalende lijfrente uitkering betreft waarbij de premie is gestart voor 16 oktober 1990, daarna niet meer is verhoogd en uiterlijk is betaald voor 1 januari 2001.

Mogelijkheden Nieuw Regime:

Wat is een levenslange oudedagslijfrente?

 
Wat zijn de mogelijkheden van een vrijkomende Oud Regime lijfrente:

Met een vrijkomende oud regime lijfrente heeft u maar liefst vier mogelijkheden. Naast het uitkeren en het uitstellen van de lijfrente kunt u er ook voor kiezen het kapitaal ineens uit te keren of te schenken. Net als bij het nieuwe regime kunt u kiezen voor één van deze opties, maar u mag het ook combineren. Indien u kiest voor de uitkering ineens dan wordt het gehele kapitaal direct progressief belast in Box I. Kiest voor het schenken van een oud regime lijfrentekapitaal dan is schenkbelasting verschuldigd. De ontvanger behoudt alle mogelijkheden van het oude regime zoals hierboven omschreven.

Op enig moment wordt de lijfrente uitgekeerd en zijn de uitkeringen belast in Box I. Er is ook een constructie mogelijk waarbij niet het kapitaal maar de periodieke uitkeringen van een oud regime lijfrente worden geschonken. Op dat moment betaalt de ontvanger uitsluitend inkomstenbelasting en is er geen sprake van schenkbelasting. Meer informatie over het schenken van oud regime lijfrentes leest u hier.

Bij de aankoop van een uitkerende (direct ingaande) lijfrente kunt u kiezen uit producten van zowel verzekeraars als banken (banksparen). Op de volgende pagina's leest u in welke gevallen de bancaire lijfrente een goed alternatief is voor de traditionele verzekerde lijfrentes.

Wat is revisierente bij een afkoop van een lijfrente?

Revisierente is een fiscale boete van 20% die u betaalt wanneer u een lijfrente uit het nieuw regime afkoopt. De Belastingdienst heft deze rente omdat u de lijfrente niet gebruikt waarvoor hij bedoeld is: periodieke uitkeringen als pensioenaanvulling. Revisierente komt bovenop de inkomstenbelasting en kan alleen worden voorkomen wanneer de lijfrente regulier wordt uitgekeerd of wordt omgezet in een andere lijfrente.

Revisierente bij nieuw regime vs. oud regime lijfrente 

• Bij het oud regime (voor 1992) zijn de regels soepeler. Afkoop is soms toegestaan zonder revisierente.
• Bij het nieuw regime is revisierente vrijwel altijd verplicht bij afkoop.

Hoe wordt revisierente berekend?

De revisierente bedraagt 20% van de waarde in het economisch verkeer van de lijfrente op het moment van afkoop. Voorbeeld:

Waarde lijfrente: €40.000
Revisierente: 20% × €40.000 = €8.000
Inkomstenbelasting (box 1): afhankelijk van je belastingschijf
De totale fiscale last kan daardoor fors oplopen.

Wat gebeurt er fiscaal als u de uiterste ingangsdatum overschrijdt?

Als u uw lijfrente niet op tijd laat ingaan, ziet de Belastingdienst dit als een fiscale overtreding. De lijfrente voldoet dan niet meer aan de wettelijke voorwaarden, waardoor het volledige lijfrentekapitaal in één keer wordt belast. Dit kan financieel zeer nadelig uitpakken.

1. U betaalt inkomstenbelasting over de volledige waarde
De volledige waarde van uw lijfrente wordt in één keer belast in box 1. Dit betekent dat het hele bedrag wordt opgeteld bij uw inkomen van dat jaar, waardoor u mogelijk in een hogere belastingschijf terechtkomt.

2. U betaalt revisierente (20%)
Naast de inkomstenbelasting moet u ook revisierente betalen. De revisierente bedraagt 20% over de volledige waarde van uw lijfrente.

3. Dit gebeurt automatisch zodra de uiterste ingangsdatum is verstreken
De uiterste ingangsdatum is meestal:

• 5 jaar na uw AOW‑leeftijd (nieuw regime), of
• De contractueel vastgelegde einddatum (oud regime).
• Wordt de uitkering niet vóór deze datum gestart, dan wordt de lijfrente fiscaal gezien afgekocht — ook als u dat niet bewust heeft gedaan.

Voorbeeld: wat kost het als u te laat bent?
Stel: uw lijfrentekapitaal is €100.000 en u laat de uiterste ingangsdatum verlopen.

• Inkomstenbelasting (bijv. 37%): €37.000
• Revisierente (20%): €20.000
• Totale fiscale last: €57.000
• U houdt dan nog €43.000 over — een fors verlies ten opzichte van een normale uitkering.

Wat zijn de mogelijkheden voor een uitkerende lijfrente?

Bij de aankoop van een uitkerende lijfrente kunt u kiezen uit de producten van zowel verzekeraars als banken (banksparen). Op de volgende pagina's leest u in welke gevallen de bancaire lijfrente een goed alternatief is voor de traditionele verzekerde lijfrentes:

-Wanneer kan ik banksparen?
-Wat zijn de verschillen tussen banksparen en een lijfrenteverzekering?

Bent u benieuwd naar de opbrengsten van zowel de bancaire als de verzekerde lijfrente? Bereken hier uw lijfrente en ontvang gratis en vrijblijvend de offerte per e-mail.

Offerte aanvragen

Erfgenamenregeling: wat gebeurt er met uw lijfrente bij overlijden?

Wanneer u een keuze maakt voor uw lijfrente‑uitkering, is het belangrijk om te weten wat er met het resterende kapitaal gebeurt als u overlijdt. De erfgenamenregeling verschilt namelijk tussen banksparen en verzekeren, en kan een grote rol spelen in uw keuze.

Banksparen: resterend saldo gaat naar uw erfgenamen
Bij banksparen staat uw lijfrentekapitaal op een geblokkeerde bankrekening. Overlijdt u tijdens de uitkeringsperiode, dan:

• gaat het resterende saldo naar uw erfgenamen;
• ontvangen zij dit bedrag volgens de wettelijke erfvolgorde of uw testament;
• valt de uitkering voor hen in box 1, maar zij krijgen wél het volledige resterende kapitaal uitgekeerd.

Voordeel: uw nabestaanden ontvangen altijd het bedrag dat nog op de rekening staat. Nadeel: de uitkering stopt; er is geen levenslange dekking.

Verzekeren: bij een levenslange uitkering vervalt het kapitaal
Bij een lijfrenteverzekering koopt u een uitkering in bij een verzekeraar. Wat er gebeurt bij overlijden hangt af van het type verzekering:

• Tijdelijke lijfrenteverzekering: soms is een nabestaandenuitkering meeverzekerd, afhankelijk van uw contract.
• Levenslange lijfrenteverzekering: de uitkering stopt bij overlijden.
• Het resterende kapitaal gaat niet naar erfgenamen.

Voordeel: u heeft levenslange inkomenszekerheid, ongeacht uw leeftijd. Nadeel: uw erfgenamen ontvangen geen resterend kapitaal, tenzij u een aanvullende nabestaandenverzekering heeft afgesloten.
 

Waarom dit belangrijk is voor uw keuze

• Hecht u waarde aan financiële zekerheid voor uw partner of kinderen? Dan biedt banksparen vaak meer bescherming.
• Wilt u vooral levenslang inkomen, ongeacht hoe oud u wordt? Dan sluit een verzekering beter aan.
• Door deze verschillen helder te kennen, maakt u een keuze die past bij uw situatie én bij uw nabestaanden.

Offerte aanvragen